监督索引号53042803100011000
元江哈尼族彝族傣族自治县人民政府关于元江县
2023年地方财政决算的报告
——在县第十八届人大会议第13次会议上
县财政局局长 李福强
主任、副主任、各位委员：
根据会议安排，我向县第十八届人大第13次会议作关于元江县2023年地方财政决算的报告，请予审议。
一、一般公共预算结算情况
（一）收入情况
1.一般公共预算收入。市财政批复（玉财预〔2024〕10号，以下只称“市财政批复”）我县2023年一般公共预算收入结算数为35,720.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数35,720.00万元一致，完成年初预算数的59.50%、调整预算数的90.90%。其中：税收收入22,534.00万元，同比增加20,275.00万元、增长897.50%，完成年初预算的90.10%，占一般公共预算收入的63.10%；非税收入13,186.00万元，同比减少4,585.00万元、下降25.80%，完成年初预算数的37.70%、调整预算数的79.10%，占一般公共预算收入的36.90%。
2.上级补助收入。市财政批复我县2023年结算数163,215.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数161,526.00万元增加1,689.00万元，同比增加17,249.00万元、增长11.80%，为年初预算数的266.70%、调整预算数的118.20%。市财政批复结算数比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数增加1,689.00万元的原因：一是2023年一般公共预算难以平衡，市级借1,100.00万元结算补助资金用于平衡预算，待2024年结算时进行上解；二是9—12月增值税留抵退税转移支付补助89.00万元；三是债务风险等级下降奖补资金500.00万元。
3.地方政府债务转贷收入。市财政批复我县2023年结算数29,225.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数29,225.00万元一致，同比增加8,725.00万元，增长42.56%，为调整预算数的100.00%。
4.调入预算稳定调节基金。市财政批复我县2023年结算数1,347.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数1,347.00万元一致。
5.调入资金。市财政批复我县2023年结算数10,222.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数11,431.00万元减少1,209.00万元，同比减少8,886.00万元、下降46.50%，为年初预算数的23.40%。减少的主要原因：一是存量资金调入4,222.00万元，较2022年减少3,666.00万元；二是政府性基金调入10,222.00万元，较2022年减少8,886.00万元。
（二）支出情况
1.一般公共预算支出。市财政批复我县2023年结算数169,565.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数169,565.00万元一致，同比增加11,553.00万元、增长7.31%，完成年初预算数的101.90%、调整预算数的99.90%。
2.上解支出。市财政批复我县2023年结算数9,457.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数8,770.00万元增加687.00万元，同比减少13,230.00万元、下降58.32%，为年初预算数的105.10%、调整预算数的105.10%。市财政批复决算数比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数减少13,230.00万元的主要原因是2022年玉溪市本级结算难以平衡，向元江县借财力13,510.00万元来弥补市本级财政赤字，导致其他上解增加，2023年无此项上解支出。
3.安排预算稳定调节基金支出。市财政批复我县2023年结算数76.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数283.00万元减少207.00万元。减少的主要原因是结算事项调整，从政府性基金调入的资金从7,209.00万元减少至6,000.00万元，调入资金减少1,209.00万元，为确保收支平衡，安排预算稳定调节基金支出减少207.00万元。
4.地方债券转贷还本支出。市财政批复我县2023年结算数26,614.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数26,614.00万元一致，同比增加3,629.00万元，增长15.79%。
（三）平衡情况
全县地方公共财政预算收入35,720.00万元，上级补助收入163,215.00万元，债券转贷收入29,225.00万元，调入预算稳定调节基金1,347.00万元，调入资金10,222.00万元，收入总计239,729.00万元。当年一般公共预算支出169,565.00万元，上解支出9,457.00万元，安排预算稳定调节基金支出76.00万元，调出资金11,041.00万元，地方债券转贷还本支出26,614.00万元，待偿债置换一般债券结余2,721.00万元，年终结余20,255.00万元，支出总计239,729.00万元。
二、政府性基金结算情况
（一）收入情况
1.政府性基金预算收入。市财政批复我县2023年结算数15,749.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数15,749.00万元一致，同比减少62,877.00万元、下降79.97%，完成年初预算数的18.70%、调整预算数的57.90%。
2.上级补助收入。市财政批复我县2023年结算数1,255.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数1,255.00万元一致，同比减少1,961.00万元、下降60.98%，为调整预算数的50.20%。
3.地方政府专项债务转贷收入。市财政批复我县2023年结算数35,500.00万元，与年初向县第十八届人大二次会议报告数35,500.00万元一致，具体项目包括干坝产业园区综合开发基建专项债券资金10,000.00万元、再融资专项债券资金25,500.00万元。
4.调入资金。市财政批复我县2023年结算数11,041.00万元，与年初向县第十八届人大二次会议报告数11,041.00万元一致，同比增加9,263.00万元，增长520.98%。
（二）支出情况
1.政府性基金预算支出。市财政批复我县2023年结算数35,361.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数35,361.00万元一致，同比减少52,963.00万元、下降59.96%，完成年初预算数的72.70%、调整预算数的80.70%。
2.地方政府专项债务还本支出。市财政批复我县2023年结算数27,620.00万元，与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数27,620.00万元一致，其中：再融资专项债券还本支出25,500.00万元、政府性基金预算收入还本支出2,120.00万元。
3.调出资金。市财政批复我县2023年结算数6,000.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数7,209.00万元减少1,209.00万元，同比减少5,097.00万元、下降45.93%，为年初预算数的14.80%。市财政批复数比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数减少1,209.00万元原因是当年上级转移支付资金不能为调出资金，将2023年度下达的彩票公益金788.00万元，大中型水库库区基金262.00万元等资金调回。
（三）平衡情况
政府性基金上年结余7,257.00万元，2023年地方政府性基金收入15,749.00万元，上级补助收入1,255.00万元，地方政府专项债务转贷收入35,500.00万元，调入资金11,041.00万元，收入总计70,802.00万元。2023年政府性基金预算支出35,361.00万元，上解支出601.00万元，地方政府专项债务还本支出27,620.00万元，调出资金6,000.00万元，年终结余1,220.00万元，支出总计70,802.00万元。
三、社会保险基金结算情况
（一）收入情况
市财政批复我县2023年结算数96,599.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数101,442.00万元减少4,843.00万元，同比增加17,724.00万元、增长22.50%，为年初预算数的89.90%、调整预算数的100.60%。
（二）支出情况
市财政批复我县2023年结算数96,116.00万元，比向县第十八届人民代表大会第三次会议报告数97,488.00万元减少1,372.00万元，同比增加11,987.00万元、增长14.20%，为年初预算数的91.80%、调整预算的数100.10%。
（三）收支结余情况
社会保险基金上年滚存结余23,006.00万元，本年收入96,599.00万元，本年支出96,116.00万元，年末滚存结余23,489.00万元。
四、国有资本经营结算情况
市财政批复我县2023年国有资本经营预算收入0.00万元，上级补助收入13.00万元，国有资本经营预算支出13.00万元。收支平衡。
五、市县结算情况
2023年市财政应补助我县资金164,483.00万元，截至2023年12月31日已拨付资金139,149.00万元；我县应上解市财政资金10,058.00万元，截至2023年12月31日已上解市金库资金0万元，尚欠资金10,058.00万元；补助资金与上解资金相抵后，年终“与上级往来”科目余额-15,276.00万元（正数为我县财政欠市财政，负数为市财政欠我县财政），结转至2024年清算。
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附件：
元江县2023年财政决算公开目录.pdf
