监督索引号53042800700010000
县十八届人大一次
会议文件（十四）
元江哈尼族彝族傣族自治县
2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告
——2022年1月13日在县第十八届人民代表大会第一次会议上
元江县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2021年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况（快报数）
一般公共预算收入46,156万元，完成调整预算数的100.3%，同比增7,599万元、增长19.7%，其中：税收收入22,665万元，完成调整预算数的99.1%，同比增1,211万元、增长5.6%；非税收入23,491万元，完成调整预算数的101.5%，同比增6,388万元、增长37.4%。
一般公共预算支出191,140万元，完成调整预算数的100.3%，同比减6,959万元、下降3.5%。
全县一般公共预算收入46,156万元，上级补助收入116,239万元，其中：返还性收入4,132万元、一般性转移支付收入91,474万元、专项转移支付收入20,633万元，调入资金39,115万元，债务转贷收入8,660万元，动用预算稳定调节基金10万元，收入合计210,180万元；全县一般公共预算支出191,140万元，一般债务还本支出9,165万元，上解支出9,717万元，安排预算稳定调节基金158万元，支出合计210,180万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况（快报数）
政府性基金预算收入20,783万元，完成调整预算数的82.12%，同比减5,548万元、下降21.1%，其中：土地出让收入19,168万元，完成调整预算数的77.76%，同比减6,733万元、下降26%。
政府性基金预算支出31,101万元，完成调整预算数的186.94%，同比减15,362万元、下降33.1%。
政府性基金上年结余2,730万元，本年收入20,783万元，加上债务转贷收入23,330万元，上级专项转移支付收入2,760万元，收入合计49,603万元。政府性基金支出31,101万元，加上地方政府专项债务还本支出930万元，调出资金支出12,518万元，支出合计44,549万元，年末基金结余5,054万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况（快报数）
国有资本经营预算上级补助收入21万元，支出21万元。
（四）社保基金预算执行情况（快报数）
社会保险基金收入79,145万元，完成预算调整数的97%，同比增加9,769万元、增长14.08%。社会保险基金支出79,884万元，完成预算调整数的98.24%，同比增加9,368万元、增长13.28%。社会保险基金上年结余28,586万元，本年收入合计79,145万元，本年支出合计79,884万元，年末滚存结余27,847万元。
（五）政府债务情况
2020年，我县地方政府债务限额347,100万元，其中：一般债务限额136,100万元，专项债务限额211,000万元，2021年债务限额尚未下达，2021年末政府性债务余额293,862.55万元，尚有53,237.45万元的举债空间。2021年初，我县政府债务余额452,952.43万元，其中：政府性债务278,638.06万元、隐性债务174,314.37万元；2021年新增政府债务27,478.14万元，其中：因还款来源不充分，已化解的隐性债务4,178.14万元被监管局追加回监测平台，政府性债务增加23,300万元。化解债务16,674.5万元，其中：政府性债务8,075.51万元、隐性债务8,598.99万元；2021年末，我县政府债务余额463,756.07万元，其中：政府性债务293,862.55万元、隐性债务169,893.52万元。2021年，我县债务率225.61%，风险级次为“预警”和“橙色”。
（六）应拨未拨上级专项资金情况
为兜牢“三保”和债务风险底线，2021年我们尽最大努力盘活资产筹措资金，缓解财政收支矛盾，但“三保”和债务刚性支出缺口依然很大，在预算执行中依然存在挤占专项资金弥补“三保”刚性支出缺口的问题。2020年末，全县应拨未拨上级专项资金101,821.93万元（其中：直达资金29万元），2021年化解了12,184.4万元（其中：直达资金0万元），欠拨89,637.53万元（其中：直达资金29万元）；2021年上级下达我县专项资金62,202.31万元（其中：直达资金26,217.37万元），已拨33,036.14万元（其中：直达资金16,621.98万元），未拨29,166.17万元（其中：直达资金9,595.39万元）；2021年净增应拨未拨上级专项资金16,981.77万元，截至2021年12月31日，累计应拨未拨上级专项资金达118,803.7万元，同比增16.68 %。这些应拨未拨资金需用以后年度的本级财力预算安排支出。
（七）资金调入情况
根据2021年财政预算调整批复，经县人民政府同意，为弥补资金缺口，完成年度支出目标任务，一是从政府性基金调入12,518万元；二是从存量资金等其他调入26,597万元。
各位代表，2021年，面对严峻的财政经济形势，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在全县干部职工的共同努力下，我们坚定信心、保持定力，克服困难，民生基本得到保障、工资基本到位、机构正常运转、债务风险基本可控、财政改革有序推进，财政经济运行总体平稳。
同时，我们也清醒地认识到，疫情对经济带来的冲击持续不断，经济持续低迷，上级利好政策收紧，我县在税源培植上依然没有新的突破，资源资产依然难以盘活变现，争取资金更加困难，“三保”缺口、债务、欠拨专款等刚性支出不断加大，财政收支矛盾日益加剧，收支平衡压力越来越大，财政保障能力逐年削弱。部分支出结构不够优化、资金使用效益不高等问题依然存在。我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
二、2022年地方财政预算（草案）
2022年将开启第二个百年奋斗目标新征程，编制好2022年预算，对于主动服务和融入全市“一极两区”发展定位，蓄积势能推动元江高质量发展具有重要意义。2022年总体目标：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省、市委经济工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，忠诚拥护“两个确立”，紧紧围绕县委确定的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革；坚持创新驱动，推动高质量发展；坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作；坚持树立“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出，优化支出结构，提高资金使用效率；坚持全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，强化预决算信息公开，提高预算透明度，全面建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
根据《预算法》和《预算法实施条例》有关规定，按照“量力而行、以人为本”的原则，结合全县经济社会发展预期目标，2022年地方财政预算收支建议安排如下：
（一）一般公共预算收支
一般公共预算收入47,500万元，同比增1,345万元、增长2.9%，其中：税收收入25,000万元，同比增2,335万元、增长10.3%；非税收入22,500万元，同比减990万元、下降4.2%。
一般公共预算支出215,000万元，同比增23,884万元、增长12.5%。从支出分类看：民生支出11,094万元，占支出总数的5.16%；工资性支出115,375万元，占支出总数的53.66%；运转支出12,774万元，占支出总数的5.94%；债务还本付息支出3,063万元，占支出总数的1.43%；上级专款支出58,804万元，占支出总数的27.35%；县级重点领域和重点事项支出4,790万元，占支出总数的2.23%；预留增人增资6,000万元，占支出总数的2.79%；预留预备费2,000万元，占支出总数的0.93%；预留县级领导调研和党建工作经费1,100万元（其中：税务经费120万元、领导调研经费156万元、武警经费15万元、财政农开和彩票公益金项目500万元、党建工作经费309万元），占支出总数的0.51%。从支出结构看：一般公共服务支出21,431万元，国防支出325万元，公共安全支出8,325万元，教育支出50,299万元，科学技术支出2,195万元，文化体育与传媒支出2,505万元，社会保障支出33,458万元，卫生健康支出18,766万元，节能环保支出2,690万元，城乡社区支出8,693万元，农林水支出32,215万元，交通运输支出4,820万元，商业服务业支出320万元，金融支出30万元，自然资源海洋气象等支出1,090万元，住房保障支出13,525万元，粮油物资储备支出355万元，灾害防治及应急管理支出2,895万元，预备费2,000万元，债务付息支出3,037万元，债务发行费用支出26万元，其他支出6,000万元（预留增人增资6,000万元）。
全县一般公共预算收入47,500万元，加上返还性收入4,132万元，一般性转移支付收入93,000万元，专项转移支付收入23,000万元，调入资金57,195万元，动用预算稳定调节基金158万元，收入合计224,985万元。一般公共预算支出215,000万元，加上地方政府一般债务还本支出2,485万元，上解支出7,500万元，支出合计224,985万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算收支
政府性基金预算收入51,234万元，同比增30,451万元、增长146.52%，其中：土地出让收入50,525万元，同比增31,357万元、增长1.64倍。
政府性基金预算支出30,693万元，同比减408万元、下降1.3%。用土地出让收入安排支出23,157万元，其中，征地和拆迁补偿费5,000万元、土地开发支出5,000万元、城市建设支出8,877万元、棚户区改造支出3,415万元、农业生产发展支出865万元；地方政府专项债务付息支出4,259万元、债务发行费用69万元；用污水处理费收入安排污水处理设施和运营费709万元；上级专款支出2,500万元。
政府性基金预算收入51,234万元，加上级专项转移支付收入2,500万元，上年结余收入5,054万元，收入合计58,788万元。政府性基金支出30,693万元，专项债券还本支出900万元，调出资金支出27,195万元，支出合计58,788万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支
国有资本经营预算上级补助收入12万元，支出12万元。
（四）社保基金预算收支
社会保险基金收入86,520万元，同比增加7,375万元、增长9.32%。社会保险基金支出85,166万元，同比增加5,282万元、增长6.61%。社会保险基金上年结余27,847万元，本年收入合计86,520万元，本年支出合计85,166万元，年末滚存结余29,201万元。
三、特别需要报告的事项
（一）报告中2021年财政预算收支执行数均为快报数，最终执行数待结算编制完成并报省财政厅审批后，以市下达的批复为准。
（二）根据《预算法》第五十四条相关要求，为确保基本民生资金及时兑付、工资按时发放、机构正常运转、社会稳定，在2021年县人代会批准预算之前，县财政已将部分民生资金、人员经费、公用经费、城市维护费、债务还本付息、春节慰问经费等急需支付的资金和涉及维稳项目资金提前下达到各部门。
（三）2022年财政预留经费为增人增资6,000万元、机动金1,100万元（其中：领导调研经费156万元、税务经费120万元、武警中队业务费15万元、财政农业开垦福利彩票等资金500万元、党建工作经费309万元）、预备费2,000万元。预留经费实际发生支出时相应会引起功能科目发生变动，但支出总规模不变。提请本次大会同意由县财政局按照县政府批示或经有关部门核准先行安排支出，待年度预算调整时一并向县人大常委会报告。
（四）在编制2022年预算时，由于财力不足，工会费、职工福利按基本工资总额的2%核定（政策标准为工资总额的2%）。
四、2022年财政重点工作
实现上述目标，要着力抓好以下五个方面的重点工作：
（一）着力培植税源。一是聚焦对税收贡献大、成长空间好的“潜力股”产业进行重点培植，重点推进金矿综合技改和镍业镍铁合金技改复产工作；二是全力推动吉宝公司二期石材开采加工，加快塘房、小班碧、铁路沿线及屋顶分布式光伏等4个清洁能源项目开工建设；三是抓好云南雪茄烟元江储加销中心、年产20万吨硅锰合金及尾气废渣综合利用项目；四是加强对万绿、烟草、风电、金融、房地产、建筑建材等现有企业的支持。
（二）着力盘活资产。一是加强盘活全县资源资产，特别是加大对“长期闲置、低效运转”国有资产盘活，通过市场化交易，形成新的收入来源，确保全年实现土地出让收入5亿元，“矿产、砂石、”等资源收入0.5亿元以上；二是依托元江耕地后备资源丰富和国有公司“投融建”功能载体，加快红光社区、南昏、甘岔、团田土地治理，南洒、坝木、青龙厂、甘庄建设用地增减挂项目，力争全年土地指标交易和增减挂指标收入达1.93亿元以上；三是加大结余结转资金清缴和财政对外借款清欠力度，把“趴在账上的钱” 激活，让违规出借的资金“回家”，充盈可用财力，确保全年盘活存量资金0.3亿元以上。
（三）着力争取资金。加强“全方位、多渠道”争取资金。如实向上汇报元江县实际困难，常态化争资金、争项目、争试点，争取全年一般转移支付增长5%以上。认真研究中央、省对口部门专项资金管理办法和政策支持重点，结合自身需求做好项目包装，有效提升向上争取的竞争力，确保全年专项转移支付增长5%以上。增强项目运营意识，千方百计让有收益项目挤进专项债券盘子，有序有效争取专项债券项目，确保重点项目资金有着落。
（四）着力优化支出。针对目前财政收支矛盾异常突出，债务风险防范化解压力剧增的严峻形势，牢固树立“过紧日子”思想，强化预算约束，大力压缩行政开支，坚决制止各种铺张浪费。一是坚持统筹兼顾、有保有压、优化结构、突出重点，努力把有限的资金用在“刀刃”上，集中财力“保基本民生、保工资、保运转”；二是督促各部门进一步增强预算意识，加强日常管理，精打细算，在严格执行现行开支标准基础上，严控一般性支出，继续清理规范县级出台的民生政策和非必要项目支出等，压减“三公”经费、会议经费和培训经费等支出；三是加大编外人员管理力度，杜绝 “吃空饷”、在编不在岗及违规聘用编外人员等现象，逐年压减编外人员总量；四是严格预算管理，强化预算刚性约束，加强预算单位结转结余资金和存量资金盘活管理，切实增强财政资金使用效益。
（五）着力防控风险。一是健全债务管理制度。严格限额管理和预算管理，严禁在法定限额外违法违规举债，严禁通过新增隐性债务上新项目，落实好债券负面清单管理；二是加强政府债券动态管理，结合项目资金需求、建设周期、收支平衡等因素，搞好政府债券立项、实施、招投标等工作，为争取政府债券资金打下基础；三是聚焦“政府债务、民营企业欠款、应拨未拨专项资金”三大重点，综合运用债券置换、预算安排、资产处置、向上争取、整改剥离、协商展期等各种有效途径稳妥化解各类债务，牢牢守住不发生系统性政府债务风险底线。
各位代表，2022年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，解放思想、锐意进取、不懈奋斗、真抓实干，不断提升财政治理能力和服务水平，为主动服务和融入全市“一极两区”建设提供强有力的财政支撑，为实现元江高质量发展而不懈奋斗！
以上报告，请予审查。
监督索引号53042800700010111
元江县2021年地方财政收支执行情况及2022年预算草案.xlsx
2022年元江县“三公”经费预算安排情况说明20220125054321661.doc
2022年元江县财政转移支付安排情况说明20220125054322191.doc
关于2021年元江县举借债务情况说明20220125054321708.docx
元江县2022年政府预算公开空表说明20220125054322269.docx
元江县2022年重大政策和重点项目等绩效目标说明20220125054321755.docx
