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元江县2023年预算公开目录
第一部分 2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告
一、2022年地方财政预算执行情况
二、2023年地方财政预算（草案）
三、特别需要报告的事项
四、2023年财政重点工作
第二部分 元江县2023年部门预算表
一、2023年元江县一般公共预算收入情况表
二、2023年元江县一般公共预算支出情况表
三、2023年县本级一般公共预算收入情况表
四、2023年县本级一般公共预算支出情况表
五、2023年元江县县本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）
六、2023年元江县县本级一般公共预算支出表(州、市对下转移支付项目)
七、2023年元江县分地区税收返还和转移支付预算表
八、2023年元江县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表
九、2023年元江县政府性基金预算收入情况表
十、2023年元江县政府性基金预算支出情况表
十一、2023年县本级政府性基金预算收入情况表
十二、2023年县本级政府性基金预算支出情况表
十三、2023年元江县县本级政府性基金支出表(州、市对下转移支付)
十四、2023年元江县国有资本经营收入预算情况表
十五、2023年元江县国有资本经营支出预算情况表
十六、2023年县本级国有资本经营收入预算情况表
十七、2023年县本级国有资本经营支出预算情况表
十八、 2023年元江县县本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）
十九、3-6 2023年元江县县本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）
二十、2023年元江县社会保险基金收入预算情况表
二十一、2022年元江县社会保险基金支出预算情况表
二十二、2023年县本级社会保险基金收入预算情况表
二十三、2022年县本级社会保险基金支出预算情况表
二十四、元江县2022年地方政府债务限额及余额预算情况表
二十五、元江县2022年地方政府一般债务余额情况表
二十六、元江县本级2022年地方政府一般债务余额情况表
二十七、元江县2022年地方政府专项债务余额情况表
二十八、县本级2022年地方政府专项债务余额情况表
二十九、元江县地方政府债券发行及还本
三十、元江县2023年地方政府债务限额提前下达情况表
三十一、元江县2023年年初新增地方政府债券资金安排表
三十二、2023年县级重大政策和重点项目绩效目标表
三十三、重点工作情况解释说明汇总表
第三部分 元江县2023年财政拨款“三公”经费预算安排情况说明
第四部分 2023年元江县财政转移支付安排情况说明
第五部分 关于2022年元江县举借债务情况说明
第六部分 元江县2023年重大政策和重点项目等绩效目标说明
第七部分 元江县2023年政府预算公开空表说明
关于元江哈尼族彝族傣族自治县
2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）
——2023年1月5日在县第十八届人民代表大会第二次会议上
元江县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，面对新冠肺炎疫情多轮冲击和复杂多变的宏观经济环境形势，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大有效监督下，元江县财政局始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，全面落实减税降费、留抵退税等财政政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，统筹推进疫情防控、民生保障、风险防范、社会发展各项工作，财政运行总体平稳，为全县经济社会发展提供了有力支撑。
（一）2022年地方财政预算收支执行情况（快报数）
1.一般公共预算收支完成情况（快报数）
一般公共预算收入完成情况：一般公共预算收入完成20,029.00万元，完成调整预算数的71.30%，同比减少26,127.00万元、下降56.60%。从收入结构来看，税收收入完成2,258.00万元，完成调整预算数的576.30%，同比减少20,407.00万元、下降90.00%；非税收入完成17,771.00万元，完成调整预算数的61.90%，同比减少5,720.00万元、下降24.30%。
一般公共预算支出完成情况：一般公共预算支出158,012.00万元，完成调整预算数的91.40%，同比减少33,128.00万元、下降17.30%。
一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入20,029.00万元，上级补助收入144,930.00万元，其中：返还性收入4,132.00万元、一般性转移支付收入119,504.00万元、专项转移支付收入21,294.00万元，调入资金19,162.00万元，债务转贷收入20,500.00万元，动用预算稳定调节基金1,181.00万元，收入合计205,802.00万元；全县一般公共预算支出158,012.00万元，一般债务还本支出22,985.00万元，上解支出12,313.00万元，调出资金1,778.00万元，安排预算稳定调节基金10,738.00万元，补充预算周转金-24.00万元，支出合计205,802.00万元。收支平衡。
2.政府性基金预算收支完成情况（快报数）
政府性基金预算收入完成情况：政府性基金预算收入71,626.00万元，完成调整预算数的108.00%，同比增加51,843.00万元、增长278.30%，其中：土地出让收入71,371.00万元，完成调整预算数的107.30%，同比增加51,203.00万元、增长303.60%。
政府性基金预算支出完成情况：政府性基金预算支出81,324.00万元，完成调整预算数的98.30%，同比增加51,223.00万元、增长184.00%。
政府性基金收支平衡情况：政府性基金上年结余1,054.00万元，本年收入71,626.00万元，加上债务转贷收入21,800.00万元，上级专项转移支付收入1,216.00万元，调入资金1,778.00万元，收入合计111,474.00万元。政府性基金支出81,324.00万元，加上地方政府专项债务还本支出1,900.00万元，调出资金支出11,151.00万元，上解支出1,141.00万元，支出合计111,516.00万元，年末基金结余1,958.00万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况（快报数）
国有资本经营预算收入情况：国有资本经营预算上级补助收入13.00万元。
国有资本经营预算支出情况：国有资本经营预算支出13.00万元。
国有资本经营预算收支平衡情况：年末国有资本经营预算收支平衡。
4.社保基金预算执行情况（快报数）
社会保险基金收入情况：社会保险基金收入71,158.00万元，完成预算调整数的87.56%，同比减少100.00万元、下降0.13%。
社会保险基金支出情况：社会保险基金支出81,962.00万元，完成预算调整数的95.93%，同比增加1,378.00万元、增长2.99%。
社保基金收支平衡情况：社会保险基金上年结余21,259.00万元，本年收入71,158.00万元，社会保险基金支出81,962.00万元，年末滚存结余21,455.00万元。收支平衡。
5.政府债务情况
（1）政府债务限额情况。2021年，全县地方政府债务限额371,400.00万元，其中：一般债务限额131,100.00万元，专项债务限额231,300.00万元，2022年债务限额尚未下达。
（2）政府债务余额情况。2022年初，全县政府债务余额463,756.07万元，其中：政府性债务293,862.55万元、隐性债务169,893.52万元；2022年新增政府债务21,800.00万元，为S45永金高速新平（戛洒）至元江（红光）段（元江段）建设项目专项债券政府性债务增加21,800.00万元。化解债务72,790.56万元，其中：政府性债务16,115.13万元、隐性债务56,675.43万元；2022年末，我县政府债务余额411,765.51万元，其中：政府性债务298,547.42万元、隐性债务113,218.09万元。2022年，我县债务率166.98%（按财力241,593.00万元测算），风险级次为黄色。
（3）债券资金安排情况。2022年，省财政厅下达我县专项债券资金21,800.00万元，根据《玉溪市财政局关于下达2022年第三批新增专项债券转贷资金的通知》（玉财债〔2022〕56号），全部安排用于S45永金高速新平（戛洒）至元江（红光）段（元江段）建设项目；省财政厅下达我县再融资债券资金21,500.00万元，其中：一般债券21,500.00万元、专项债券1,000.00万元，全部用于偿还到期本金。
6.预备费使用情况
全县2022年年初预算预备费1,000.00万元，全年调整动支预备费1,747.00万元，未使用253.00万元。未使用部分全部收回平衡预算。
7.资金调入情况
根据2022年财政预算调整批复，经县人民政府同意，为弥补资金缺口，完成年度支出目标任务，从政府性基金调入11,151.00万元、从国有资本经营预算调入1.00万元，从存量资金等其他调入1,810.00万元、借款调入1,200.00万元，主要用于“三保”、债务还本付息、化解历年欠拨专款等支出。
（二）2022年财政重点工作情况
1.全力保障“三保”，兜牢兜实“三保”底线
一是优化财政支出结构，坚持“保基本民生、保工资、保运转”在预算执行中的优先顺序；二是在财政十分困难的情况下集中财力保“三保”，2022年全县“三保”支出111,676.00万元，占一般公共预算支出的71.31%，其中：保基本民生11,675.00万元、保工资81,247.00万元、保运转1,754.00万元；三是提高政治站位，切实履行好财政主体责任，严格落实“除应对突发事件支出外，在“三保”未落实情况下，一律不安排资金用于其他支出事项”的规定。
2.努力保障和改善民生，促进社会事业健康发展
一是支持教育文化事业发展。坚持优先发展教育事业，继续做好城乡义务教育经费保障机制工作，2022年累计投入教育资金1,258.00万元；二是推进卫生服务体系建设。不断推进医疗卫生体制改革，推进医共体改革工作，提高医疗卫生水平。重点支持元江县人民医院迁建，强化公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设，增强新冠肺炎疫情及其他重大传染病防控能力。2022年安排卫生健康支出779.00万元，其中：安排疫情防控资金375.00万元；三是落实城乡社会保障政策。努力提高各项民生保障标准，发挥社会救助制度优势，保障城乡困难群众、残疾人和优抚对象等特殊群体基本生活。民政、残疾、退役军人等支出1,245.00万元，低保、特困、重度残疾人、孤儿等贫困群众基本生活得到保障，80周岁以上高龄补贴、殡葬改革火化补助和养老服务等社会福利事业稳步发展。
3.巩固拓展脱贫成果，大力推进乡村振兴
一是全面落实强农惠农政策。县委、县政府将强农惠农、爱农支农的思想共识和行动转变为不竭动能，加快补齐农业农村发展历史欠账，把强农惠农政策作为实现共同富裕的重要举措。2022年全县安排农业发展及产业化经费1,382.00万元，林业专项资金1,244.00万元，水利专项资金1,590.00万元；二是持续巩固和拓展脱贫攻坚成果，全面落实乡村振兴衔接政策，积极引导脱贫群众和低收入群众就业增收，不断提升农村人居环境整治。2022年，全县共下拨乡村振兴衔接资金1,282.00万元、农村危房改造资金148.00万元、厕所革命资金331.00万元。
4.盘活资源资产，防范化解债务风险
一是通过实施“上山造田、进城卖地”增收工程，依托元江耕地后备资源丰富和县属国企“投融建”功能载体，加大土地出让和土地治理力度。2022年，全县出让土地38宗、1,032.00亩，实现土地出让收入71,371.00万元，完成土地治理项目7个，实现土地增减挂指标和产能指标收益1,024.00万元；二是防范化解债务风险，确保不发生系统性风险问题。2022年，我县共化解债务71,791.00万元，其中：隐性债务51,675.00万元。
5.聚焦体制改革，提升财政治理效能
一是不断完善预算编审体系，全力推进全口径预算和全过程预算绩效管理，完善预算管理平台和专项资金项目库建设；二是提升绩效管理水平，充分运用绩效成果。认真做好预算编审体系建设和预算项目评审，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，全方位多渠道提升资金使用效益；三是继续推进国库集中支付改革，严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，依托监控系统加强对直达资金预算分配下达、支付使用、惠企利民补贴补助发放情况的监控，保障资金准确下达到用款单位，直接作用于市场主体和受益群众，提升了财政资金使用效益；四是构建规范高效的政府采购监管和预算执行体系，实现电子化监管，提高政府采购效率；五是深入落实乡镇财政体制改革，严格按照《元江县乡镇财政体制管理办法（试行）》执行，充分调动乡镇（街道）发展经济、培植税源的积极性，切实提高乡镇（街道）财政公共服务能力；六是持续深化国有企业改革，逐步发展具有稳定现金流和盈利模式的国有资本运营投资平台公司，规范和加强行政事业单位国有资产管理，有效维护行政事业单位国有资产的安全和完整；七是积极完善预决算公开，使财政收支清清楚楚、明明白白。
各位代表，2022年我县财政在多重矛盾交织下完成各项工作任务，这是县委坚强领导、科学指引的结果，是县人大、县政协以及各位代表、委员严格监督的结果，是乡镇（街道）、部门高度理解、积极配合、共同努力的结果，县财政局将坚定信心、保持定力，继续做好各项工作。同时，我们也清醒认识和准确把握当前全县预算执行和财政工作中还存在很多突出问题和严峻挑战，主要表现为：一是财源培植短期内效益难以显现；二是财政收支矛盾依然十分突出；三是财政保障能力有待提高；四是财政运行风险日益叠加；五是财政资金监管和预算管理规范性仍需强化。对此，我们将高度重视问题和挑战，着力破解难点、堵点和痛点，因时制宜精准发力，持续推动高质量可持续财政建设。
二、2023年地方财政预算（草案）
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，编制好2023年预算，为实现“元江四变”践行“玉溪之变”提供了强有力的保障。2023年总体目标：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，全面落实中央、省、市委经济工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，忠诚拥护“两个确立”，紧扣县委确定的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，实施积极的财政政策，不断提升财政保障能力；坚持改革创新，统筹兼顾疫情防控和经济社会发展，推进各项财政改革；坚持过“紧日子”的思想，继续优化支出结构，压减一般性支出，全力保障“三保”；坚持全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高资金使用效益；坚持法治思维，强化预算编报与执行，强化预决算信息公开，提高预算透明度，全面建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
根据《预算法》和《预算法实施条例》有关规定，按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，统筹考虑当前经济形势和影响财政收支的各种因素，结合我县财力情况，2023年地方财政预算收支建议安排如下：
（一）一般公共预算收支情况
一般公共预算收入情况：一般公共预算收入61,000.00万元，同比增加31,971.00万元、增长199.60%，其中：税收收入21,000.00万元，同比增加21,742.00万元、增长1,007.20%；非税收入31,000.00万元，同比增加11,229.00万元、增长97.00%。
一般公共预算支出情况：一般公共预算支出161,421.00万元，同比增加1,409.00万元、增长5.30%。从支出分类看：“三保”支出101,105.00万元、占一般公共预算支出61.91%，其中：“工资”支出91,408.00万元、占一般公共预算支出54.29%；“运转”支出1,838.00万元、占一般公共预算支出3.51%；“基本民生”支出1,859.00万元、占一般公共预算支出4.12%；“三保”以外刚性支出41,547.00万元、占一般公共预算支出24.41%，其中：一般债券付息和发行费支出1,811.00万元、编制外长聘人员支出1,107.00万元、其他刚性支出31,629.00万元（包含公务员基础绩效奖、公务员年终考核奖、事业人员参照公务员规范后绩效奖、消防经费、其他村（社区）、小组干部待遇补助其他财政补助人员等）；促发展支出21,769.00万元、占一般公共预算支出13.68%。从支出结构看：一般公共服务支出11,551.00万元，国防支出159.00万元，公共安全支出1,072.00万元，教育支出41,449.00万元，科学技术支出1,118.00万元，文化体育与传媒支出1,890.00万元，社会保障支出21,949.00万元，卫生健康支出11,128.00万元，节能环保支出150.00万元，城乡社区支出1,369.00万元，农林水支出11,517.00万元，交通运输支出874.00万元，商业服务业支出132.00万元，自然资源海洋气象等支出1,126.00万元，住房保障支出1,336.00万元，灾害防治及应急管理支出1,783.00万元，预备费1,000.00万元，债务付息支出1,797.00万元，债务发行费用支出14.00万元，其他支出11,007.00万元（预留增人增资1,000.00万元，预留化解欠拨专款1,000.00万元，单位非税安排7.00万元）。
一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入61,000.00万元，加上返还性收入1,132.00万元，一般性转移支付收入51,068.00万元，调入资金41,593.00万元，动用预算稳定调节基金11,738.00万元，收入合计171,531.00万元。一般公共预算支出161,421.00万元，加上地方政府一般债务还本支出110.00万元，上解支出1,000.00万元，支出合计171,531.00万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算收支
政府性基金预算收入情况：政府性基金预算收入81,408.00万元，同比增加1,782.00万元、增长7.40%，其中：土地出让收入81,599.00万元，同比增加1,228.00万元、增长8.00%。
政府性基金预算支出情况：政府性基金预算支出41,653.00万元，同比减少31,671.00万元、下降44.90%。用土地出让收入安排支出41,844.00万元，其中，征地和拆迁补偿费1,000.00万元、土地开发支出1,000.00万元、城市建设支出11,755.00万元、农村基础设施建设支出800.00万元、棚户区改造支出1,219.00万元、农业生产发展支出1,477.00万元、农业农村生态环境支出1,100.00万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出1,500.00万元；地方政府专项债务付息支出1,901.00万元、债务发行费用92.00万元；用污水处理费收入安排污水处理设施和运营费809.00万元。
政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入81,408.00万元，加上年结余收入1,958.00万元，收入合计91,366.00万元。政府性基金支出41,653.00万元，专项债券还本支出1,120.00万元，调出资金支出41,593.00万元，支出合计91,366.00万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支
国有资本经营预算收入情况：国有资本经营预算上级补助收入12.00万元。
国有资本经营预算支出情况：国有资本经营预算支出12.00万元。
国有资本经营预算收支平衡情况：年末国有资本经营预算收支平衡。
（四）社保基金预算收支
社保基金预算收入情况：社会保险基金收入91,886.00万元，同比增加11,728.00万元、增长21.96%。
社保基金预算支出情况：社会保险基金支出91,791.00万元，同比增加11,829.00万元、增长13.21%。
社保基金预算收支平衡情况：社会保险基金上年结余21,455.00万元，本年收入合计91,886.00万元，本年支出合计91,791.00万元，年末滚存结余21,550.00万元。
三、特别需要报告的事项
（一）报告中2022年财政预算收支执行数均为快报数，最终执行数待结算编制完成并报省财政厅审批后，以市下达的批复为准。
（二）根据《预算法》第五十四条相关要求，为确保基本民生资金及时兑付、工资按时发放、机构正常运转、社会稳定，在2023年县人代会批准预算之前，县财政已将部分民生资金、人员经费、公用经费、城市维护费、债务还本付息、春节慰问经费等急需支付的资金和涉及维稳项目资金提前下达到各部门。
（三）2023年财政预留经费为增人增资1,000.00万元、机动金1,000.00万元（其中：领导调研经费156.00万元、武警中队业务费20.00万元、财政农业开垦福利彩票等资金500.00万元、党建工作经费324.00万元）、预留化解欠拨专款1,000.00万元、预备费1,000.00万元。预留经费实际发生支出时相应会引起功能科目发生变动，但支出总规模不变。提请本次大会同意由县财政局按照资金需求部门申请经县政府批示后先行安排支出，待年度预算调整时一并向县人大常委会报告。
（四）根据《预算法》“第三十八条—地方各级政府应当将上级政府提前下达的转移支付预计数编入本级预算。”的规定，截至2022年12月25日我县还未收到提前下达的资金，现只将财力性补助部分61,200.00万元纳入预算。
四、2023年财政重点工作
实现上述目标，要着力抓好以下五个方面的重点工作：
（一）优化支出，全力保障“三保”。一是牢牢兜住“三保”底线，坚持“三保”在预算执行中的优先顺序，严格按“保民生—保工资—保运转—防风险—促发展”顺序严格预算支出，除应对突发事件支出外，在“三保”未落实情况下，一律不安排资金用于其他支出事项；二是树立过“紧日子”思想，压减一般性支出，严控三公经费，非必要的项目一律不安排预算。
（二）群策群力，强化收入征管。一是着力税收征管。稳定原有税源，特别是烟草、风电、农信社、万绿等企业。加大对房地产等企业清算工作和稽查，确保收入全额及时入库。加强对新增企业、新开工项目的分析研究，确保收入应收尽收；二是着力盘活资产。加大对“长期闲置、低效运转”国有资产盘活，通过市场化交易，形成新的收入来源，确保“矿产、砂石”等资源收入0.50亿元以上。加大土地挂牌出让，确保全年实现土地出让收入8.00亿元以上。依托元江耕地后备资源丰富和国有公司“投融建”功能载体，加快曼来镇曼来社区曼旦小组、曼来镇韩家寨、曼来镇红光社区、澧江街道南昏村归垤、澧江街道南洒村南洒、因远镇安定村、洼垤乡尼白村土地治理项目，力争全年土地增减挂指标交易和产能收益收入达2.50亿元以上；三是着力盘活存量。加大结余结转资金清缴和财政对外借款清欠力度，把“趴在账上的钱”激活，让违规出借的资金“回家”，充盈可用财力，确保全年盘活存量资金0.30亿元以上；四是着力争取资金。争取奖补资金支持，继续加大工作力度，争取全省高质量发展奖补资金。争取预算内资金支持，选择一批事关全县经济社会发展和财源建设具有重大影响的项目，挤入国家和省计划盘子，争取更多的建设资金和转移支付支持。争取专债资金支持，利用我县积极化债腾出举债空间的契机，围绕支持领域、资金构成、“四要件”、收益与融资自求平衡谋划和储备项目，争取新增专项债券支持。争取融资资金支持，加快国企改革进度，通过盘活并注入资产资源，增强国企融资能力。
（三）多方筹措，努力化解债务。一是严格控制新增隐性债务，消化存量，集中精力重点防范政府性债务风险；二是通过强化税收征管、盘活资源资产、盘活存量、积极向上争取、加强国企融资等手段多方筹措资金偿还化解债务，综合运用债券置换、整改剥离、协商展期等各种有效途径妥善化解各类债务。
（四）统筹兼顾，保稳定保重点。在“三保”财力缺口较大的和债务风险较高情况下，要统筹考虑：一是确保疫情期间医保资金及时足额到位，确保人民群众和干部职工看病报得了账；二是节前安排好财政欠拨的各类工程款，确保节前兑现农民工工资；三是统筹协调县级重点项目、重点领域的资金保障，确保项目按时完工。
（五）改革创新，提升治理效能。一是加强预算执行和财政资金安全管理，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调机制，推动预算绩效管理关口从事后评价向事前和事中延伸，提高预算编制的科学性和精准性；二是强化财政监管职能，积极推进预算联网监督工作，支持和配合人大依法开展预算审查监督，加大预决算公开力度，重视社会监督和舆论监督，主动回应社会关切；三是建立健全国有资产报告制度体系；四是实现运用《云南省政府采购管理信息系统》；五是落实县乡财政体制改革，调动乡镇（街道）财政增收节支积极性；六是加大监督检查力度，切实提高资金使用效益；七是加强政府债务监管，严控债务规模，积极筹措资金化解存量债务和历年欠拨专款，有效防范处置风险。
各位代表，2023年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定信心、知难而进、敢闯敢试、敢为人先、苦干实干，为深度融入“玉溪之变”，全面建设“一极两区”，奋力推动元江高质量发展贡献力量！
以上报告，请予审查。
监督索引号53042800700010111
附件1：元江县政府预算公开表.xlsx
附件2：元江县2023年财政拨款“三公”经费预算安排情况说明.doc
附件5：元江县2023年重大政策和重点项目等绩效目标说明.docx
